Uitleg Explainer

Belasting over bitcoin in Nederland Bitcoin tax in the Netherlands

Bitcoin wordt in Nederland fiscaal hetzelfde behandeld als andere crypto: voor particulieren valt het in Box 3. Je betaalt geen belasting over je bitcoin-winst, maar geeft de waarde van je bitcoin op 1 januari (de peildatum) op bij de Belastingdienst. In the Netherlands, bitcoin is treated for tax purposes the same as other crypto: for individuals it falls under Box 3. You don't pay tax on your bitcoin profit, but report the value of your bitcoin on 1 January (the reference date) to the tax authority.

Bitcoin valt in Box 3 Bitcoin falls under Box 3

Net als spaargeld en beleggingen wordt bitcoin gezien als vermogen. Je geeft de waarde in euro op de peildatum op onder overige bezittingen. Er is voor particulieren geen aparte belasting over de koerswinst die je met bitcoin maakt. Like savings and investments, bitcoin is treated as wealth. You report the euro value on the reference date under other assets. For individuals there is no separate tax on the price gains you make with bitcoin.

De waarde van je bitcoin bepalen Determining the value of your bitcoin

Vermenigvuldig het aantal bitcoin dat je op 1 januari bezat met de euro-koers op die datum. Bezit je bitcoin verspreid over meerdere exchanges of wallets? Tel alles bij elkaar op. CryptoFiscaal koppelt je exchanges en berekent de totale waarde automatisch. Multiply the amount of bitcoin you held on 1 January by the euro price on that date. Holding bitcoin across multiple exchanges or wallets? Add it all up. CryptoFiscaal connects your exchanges and calculates the total value automatically.

Wanneer valt bitcoin in Box 1? When does bitcoin fall under Box 1?

Verdien je bitcoin met mining of als beloning voor werk, of handel je zo professioneel dat het een onderneming is, dan kan het in Box 1 vallen (inkomen). Voor de meeste particuliere bezitters geldt echter gewoon Box 3. If you earn bitcoin through mining or as compensation for work, or trade so professionally that it constitutes a business, it may fall under Box 1 (income). For most private holders, however, Box 3 simply applies.

Laat CryptoFiscaal de waarde op de peildatum voor je berekenen. Let CryptoFiscaal calculate the reference-date value for you.

Gratis starten → Start for free → Handleiding per exchange Guide per exchange

Veelgestelde vragen Frequently asked questions

Moet ik belasting betalen als ik mijn bitcoin niet heb verkocht? Do I owe tax if I haven't sold my bitcoin? +
Ja. In Box 3 betaal je over de waarde van je bezit op 1 januari, niet over verkoopwinst. Ook bitcoin die je vasthoudt (HODL) geef je op tegen de waarde op de peildatum. Yes. In Box 3 you are taxed on the value of your holdings on 1 January, not on sale profit. Bitcoin you hold (HODL) is also reported at its reference-date value.
Hoe weet de Belastingdienst van mijn bitcoin? How does the tax authority know about my bitcoin? +
Exchanges delen in toenemende mate gegevens en je bent zelf verplicht je crypto correct op te geven. Geef je bitcoin daarom altijd netjes aan in Box 3; CryptoFiscaal helpt je het juiste bedrag te bepalen. Exchanges increasingly share data and you are personally obliged to report your crypto correctly. Always declare your bitcoin properly in Box 3; CryptoFiscaal helps you determine the right amount.
Geldt dit ook voor andere crypto zoals Ethereum? Does this also apply to other crypto such as Ethereum? +
Ja. Bitcoin, Ethereum en vrijwel alle andere crypto worden fiscaal hetzelfde behandeld: voor particulieren waarde op de peildatum in Box 3. Yes. Bitcoin, Ethereum and virtually all other crypto are treated the same for tax: for individuals, reference-date value in Box 3.

Deze pagina geeft algemene informatie en is geen fiscaal advies. Tarieven, drempels en regels worden jaarlijks door de Belastingdienst vastgesteld en kunnen wijzigen. Raadpleeg bij twijfel een belastingadviseur. This page provides general information and is not tax advice. Rates, thresholds and rules are set annually by the Dutch tax authority and may change. When in doubt, consult a tax adviser.

Meer uitleg More explainers

Crypto en Box 3 Crypto and Box 3 De peildatum The reference date Belasting berekenen Calculating tax